Le braquage fiscal à la Ocean’s Eleven - Le PER

+ Le biais de présentisme

juin 08, 2025

Las Vegas, lumière tamisée, costards sur-mesure et cerveaux affûtés.
Danny Ocean n’est pas venu pour jouer... il est venu pour vider les coffres d’un casino ultra-sécurisé. Mais pas seul. Il a une équipe d’experts, un plan millimétré, et un timing parfait.

Et si tu faisais pareil avec tes finances ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER), c’est ton braquage légal.
Tu verses de l’argent aujourd’hui, tu paies moins d’impôts, et tu ressors plus tard avec un pactole fiscalement optimisé.

Mais attention, comme dans tout bon casse, il faut comprendre les règles, choisir les bons complices, et ne pas se faire griller par les alarmes (fiscales). Le PER n’est pas un bon plan pour tout le monde. On va voir si ça l’est pour toi.

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💰 Le braquage fiscal à la Ocean’s Eleven - Le PER

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🧠 Acte 1 - Recrute ton équipe (comprendre le PER)

Un bon braquage commence par une bonne stratégie.

Le PER, c'est quoi ?

Le Plan d'Épargne Retraite est un produit d'épargne à long terme. Il est destiné à se constituer un capital pour la retraite, tout en réduisant un peu tes impôts. Il te permet de déduire les versements de ton revenu imposable.

Il est accessible à tout le monde : salarié, indépendant, sans emploi ou même retraité.

Tu peux en détenir plusieurs en même temps.

Tes alliés :

Il existe plusieurs types de PER.

Le PERIN (individuel) : tout le monde peut y souscrire.
Le PERCO / PERECO : via l'entreprise, avec abondement potentiel.
Le PERCAT : obligatoire pour certains salariés.

Dans notre scénario, on se concentre sur le PER individuel (PERIN) : c’est ton outil principal pour mener à bien le casse fiscal.

Leur compétences :

Le PER a un fonctionnement similaire à l’assurance-vie. Tu peux investir en fonds euros ou dans des unités de comptes (ETF, Actions individuelles, fonds indiciels, SCPI, etc.)

Le fonctionnement du PER est le même pour tous les contrats (au niveau fiscal), mais les meilleurs PER ont moins de frais et donnent accès aux meilleurs placements donc font mieux travailler l’épargne pour la retraite.

On en parle dans la suite du plan.

💰 Acte 2 - Le plan du casse (la défiscalisation)

Un braquage sans plan ? C'est un aller simple pour l'échec.

Comment ça marche ?

Quand tu verses de l’argent sur ton PER, tu peux le déduire de ton revenu imposable (dans la limite d’un plafond annuel).

Exemple :

Tu verses 3 000 €
Tu es dans une tranche marginale d’imposition à 30 %
➞ Tu économises 900 € d’impôts (3000x30%)
Coût réel de ton investissement ? 2 100 € !

C’est l’équivalent d’un coup de fil complice à l’intérieur du système : l’État te laisse agir, car tu prépares ta retraite.

Plafond de déduction :

Tu peux déduire jusqu'à :

10 % de tes revenus de l'année précédente, ou
10 % du PASS (plafond de la sécu) si c’est plus avantageux

✅ Astuce : consulte ton avis d’imposition, la case “plafond épargne retraite” t’indique combien tu peux verser en défiscalisant.

Choisir d’investir sur un PER ou non

L’avantage fiscal sur les versements sur PER

Tu l’as bien compris, le gros avantage du PER, c’est son avantage fiscal.

Warning, c’est seulement intéressant pour les personnes qui payent beaucoup d’impôts. Pas les autres.

Même si l’avantage est beau, ce n’est peu être pas le meilleur plan.

Moins d’un Français sur deux paie l’impôt sur le revenu, et alors ?

Eh ouais !
En France, l’impôt sur le revenu est progressif ET concentré. Une bonne moitié des foyers fiscaux sont en-dessous du seuil où l’État commence à ponctionner.

Résultat ?
➡️ Pas d’impôt à payer = rien à “défiscaliser” avec un PER.

Du coup, quand on te promet que le PER “te fait économiser de l’impôt”… ben si tu ne payes pas d’impôt, t’économises rien…

Le PER : la carotte fiscale... ou l’illusion ?

👉 Pour ceux qui défiscalisent les versements, le PER agit comme un repoussoir d’impôt.
Tu mets de l’argent → tu payes moins d’impôt aujourd’hui → MAIS tu en payeras plus tard, à la sortie.

C’est juste du report d’imposition.

Et là, le cerveau s’active : est-ce que c’est intéressant ?
➡️ Oui, si tu es bien imposé maintenant (30 %, 41 %, 45 %), et que tu seras moins imposé à la retraite.

➡️ Non, si t’es pas imposé maintenant ou moins de 30%… tu diffères rien du tout, donc t’en tires aucun bénéfice fiscal !

Et si tu ne peux pas défiscaliser ? Direction le PEA ou l’assurance vie !

C’est simple :
Pas de défiscalisation à l’entrée = PER pas très sexy.

L’argent est bloqué jusqu’à la retraite (sauf exceptions rares)
Alors qu’avec une assurance vie :

Tu peux retirer quand tu veux (après 8 ans, tu as même des avantages fiscaux)
Tu as une fiscalité soft à la sortie
Et tu choisis ton niveau de risque avec plus de souplesse

Donc pour les non-imposables : PER = mauvais plan.

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🥷 Acte 3 - L'infiltration silencieuse (la gestion de ton PER)

Tu n’es pas seul. C’est ton plan mais comme Danny Ocean, tu peux avoir une équipe qui fait le job pour toi.

Bien choisir son PER

Il existe beaucoup de PER différents. Comme pour les assurances-vie, certains sont bien mieux que d’autres.

Les frais

Voici un PER avec des frais compétitifs :

0€ frais sur les versements
0€ frais d’arbitrage entre fonds (au moment où tu passes tes fonds d’un ETF vers le fonds euro dans le PER, tu ne paies rien)
Frais annuels de gestion inférieurs à 0,60%

La souplesse

Choisis un PER qui te donne le choix de verser à son rythme, sans contrainte. Il faut aussi que les fonds euros (sans risque de perte en capital) et fonds d’investissement (actions, immobilier, etc.) proposés soient quali.

2 modes de gestion :

Gestion pilotée (par défaut) : ton argent est investi de façon dynamique quand tu es jeune, et progressivement sécurisé à l’approche de la retraite.
Gestion libre : tu choisis toi-même où va ton argent (ETF, SCPI, fonds euro, etc.)

Les modalités de sortie

En capital et/ou rente. Avec plusieurs options de rente : rente réversible au conjoint, rente majorée, rente progressive, annuités garanties, etc. On entre dans le détail de cette partie dans l’acte 4 de notre plan.

🧨 Acte 4 - Le braquage final (la sortie du PER)

Tu es enfin devant le coffre.

Comment sortir l’argent ?

✅ En rente viagère : un revenu à vie.
✅ En capital total ou fractionné : plus flexible, mais impose une bonne stratégie fiscale.
✅ En mixant les deux.

Et surprise : tu peux aussi sortir par anticipation dans certains cas :

Achat de la résidence principale
Accident de la vie (invalidité, décès du conjoint, etc.)
Il y en a d’autres comme la fin des droits d’allocation chômage et le surendettement

Fiscalité à la sortie :

La fiscalité du PER quand on sort en rente

Tu as défiscalisé tes versements ? → Rente Viagère à Titre Gratuit (RVTG)

Gratuit ? Tu parles ! 😅

C’est “gratuit” car tu n’as rien payé au moment du versement (tu as eu une déduction fiscale) mais à la sortie, l’État se rattrape.

La rente est imposée comme une pension de retraite classique
Abattement de 10 % (comme pour les retraites)
Puis taxation selon ta Tranche Marginale d’Imposition (TMI)
Exemple : 30 %, 11 %... selon tes revenus au moment de la retraite

C’est du différé pur et dur. Tu as payé moins avant, mais tu payes maintenant.

Tu n’as PAS défiscalisé ? → Rente Viagère à Titre Onéreux (RVTO)

Et là, tu gagnes un joker fiscal 🎉

Tu n’as jamais eu de cadeau fiscal avant… donc l’État te taxe avec plus de douceur.

👉 Ce n’est plus toute la rente qui est imposable, mais seulement une fraction, selon ton âge au premier versement.

< 50 ans → 70 %
50 à 59 ans → 50 %
60 à 69 ans → 40 %
70 ans et + → 30%

📌 Et en plus, cette part imposable est soumise à :

L’impôt sur le revenu (selon ta TMI)
Les prélèvements sociaux (17,2 %)

Le facteur "âge" : ton allié fiscal insoupçonné

Tu l’as vu : plus tu es vieux au moment où tu touches la rente, moins tu es imposé.
Genre un cadeau d’anniversaire fiscal tous les ans après 60 ans 🎁

Et là, tu commences à entrevoir le vrai dilemme PER 😏 :

Tu défiscalises → tu gagnes maintenant, mais tu payes sur toute la rente plus tard
Tu ne défiscalises pas → tu te serres un peu la ceinture maintenant, mais tu payes moins à la sortie

L’autre option, c’est de sortir en capital. C’est ce que je recommande personnellement.

La fiscalité du PER quand on sort en capital

Si tu as défiscalisé à l’entrée : le capital est imposé selon ta TMI, les plus-values à la flat tax (30 %)
Si tu n’as pas défiscalisé : seules les plus-values sont imposées.

Je te conseille de sortir ton capital en plusieurs années pour éviter une explosion de ta TMI d’un coup. Tu peux même sortir ton capital un peu chaque mois comme une rente.

Le plus simple sera de faire une simulation au moment de ta retraite pour voir quel est le plus avantageux pour toi à ce moment là.

Mes 2 PER préférés pour faire la casse du siècle

Linxea Spirit PER assuré par Spirica
Lucya Cardif PER assuré par BNP Paribas Cardif

Récap du Plan d'action : ton Ocean’s PER

📅 Vérifie ton taux d’imposition pour t’assurer que c’est intéressant pour toi.
📂 Ouvre un PER sans frais d’entrée avec ETF / SCPI (Linxea Spirit, Lucya Cardif, etc.)
📊 Choisis ta gestion (pilotée = tranquille, libre = expert)
💳 Programme un virement automatique
🔢 Simule ta sortie (rente ou capital) avant l'échéance

🧠 Le cerveau du casse : ton propre mindset

Biais psychologique : Le présentisme

Allez, à ton tour d’enfiler ton costume de gentleman cambrioleur et on plonge dans le cerveau de Danny Ocean, le roi du braquage cool.

🎯 Le Présentisme, version braqueur

Le présentisme, c’est comme si ton cerveau était accro à l’adrénaline du "tout de suite maintenant".

Tu vois un donut ? Tu le manges.
Tu vois une Rolex ? Tu l’achètes à crédit.
Tu vois un casino blindé de fric ? Tu montes un plan à la seconde, sans penser aux 30 ans de taule possibles 😅

C’est le biais qui te fait kiffer l’instant, et qui se moque royalement du "plus tard".

🧠 Les mécanismes en coulisses

Dans le cerveau de Danny Ocean, c’est un vrai casino mental :

Gratification immédiate : Braquer et dépenser 160 millions ? Tentant tout de suite. Attendre 10 ans et les placer en ETF ? Trop chiant.
Aversion à la perte différée : Laisser Tess à Terry Benedict ? Trop douloureux. La récupérer vite, même si c’est risqué ? Allez, banco.
Discountabilité hyperbolique : Le futur, c’est flou, ça vaut que dalle. Le présent, c’est Las Vegas Baby !

💣 Le présentisme façon Ocean

Danny est LE parfait exemple de ce biais en action. Il ne pense à aucun moment au lendemain. Il ne fait que suivre son instant immédiat, peu importe le risque.

Il met sa liberté en hypothèque pour une vengeance perso et romantique.
(Et spoiler : il le refait aussi dans Ocean Twelve ^^). C’est sympa au ciné mais on va éviter de faire la même chose de notre côté.

De ton côté, la prison représente ta vie sans épargne, sans plan d’investissement.

Si tu laisses parler ton biais de présentisme, tu vas dépenser tout ton salaire sans chercher plus loin.

🛠 Comment braquer le présentisme lui-même (sans finir en prison)

Même Danny aurait pu mieux s’y prendre s’il avait suivi ces petits hacks mentaux :

✅ Automatiser

Genre, au lieu de prendre autant de risque avec sa vie, il aurait pu :

Se faire un virement automatique vers un compte offshore 😎
Investir en douce dans des ETF au lieu de tout parier sur un coup de bluff.

✅ Se projeter

Un bon braqueur anticipe.

Visualise-toi dans 20 ans, peinard sur une plage avec ta Tess (et un PER bien rempli).
Fixe-toi des objectifs chiffrés, comme "vivre avec 3M€ de rente d’ici 2045" plutôt que "récupérer 160M€ ce week-end".

✅ S’imposer des règles

Oui, même pour un escroc classe :

Pause de 48h avant tout achat impulsif (ou braquage impulsif).
Budget spécial pour les petits plaisirs (parce qu’une vie sans mojitos mérite pas d’être vécue).

Mets un ❤️, c’est gratuit et ça me montre que tu as lu jusqu’ici.

PS : On vient de voir les bases du PER mais il existe encore quelques subtilités que je n’ai pas abordé aujourd’hui.

Si tu n’utilise pas le maximum autorisé dans l’année, ce n’est pas gâché ! Car tu peux reporter dans les trois années qui suivent.
Chaque membre du foyer fiscal bénéficie d’un plafond (tes PER, ceux de ton conjoint et de vos enfants). C’est à dire que chacun peut détenir plusieurs PER, et le plafond de déduction s’applique pour chaque membre du foyer fiscal. Pour les enfants sans revenus, le plafond est de 10 % du PASS.
Dans les faits, moins de 50 % des foyers fiscaux français paient l’impôt sur le revenu. Donc beaucoup d’épargnants n’ont rien à défiscaliser et peuvent se sentir lésés ! Pour ces derniers, il est possible de choisir de ne pas défiscaliser et alors l’avantage fiscal apparaitra à la sortie du PER : une moindre imposition que ce soit en rente ou en capital.
Comment choisir entre PER assurantiel ou bancaire ?
Le PER en cas de décès du souscripteur
Comment transférer son PER.
Comment fonctionne les PERCO d’entreprise ?

Mais tout ça sera pour une prochaine édition 😉

Merci 🫶🏼 de m’avoir lu une nouvelle fois.

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